亚洲欧美激情在线-99久久成人-亚洲精品在线免费观看-伊人99综合亚洲精品无弹窗|www.nonivision.net

2020年，浙江省財(cái)政廳開展省級(jí)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制指引建設(shè)試點(diǎn)工作，將測(cè)科院作為全省5家試點(diǎn)單位之一。目前，測(cè)科院已建成并運(yùn)行內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2021年12月10日，線上已辦結(jié)5873個(gè)事項(xiàng)，審批各類資金6900多萬(wàn)元，退回不合規(guī)事項(xiàng)371次。“運(yùn)行近半年來(lái)，全院資金管理規(guī)范化水平明顯提升，圍繞資金的自由裁量權(quán)空間明顯壓縮，廉政風(fēng)險(xiǎn)明顯下降。”測(cè)科院相關(guān)負(fù)責(zé)人表示。

內(nèi)部控制勢(shì)在必行

企業(yè)內(nèi)部控制簡(jiǎn)而言之，就是企業(yè)為保證經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)正常有序、合法運(yùn)行，采取對(duì)財(cái)務(wù)、人、資產(chǎn)、工作流程實(shí)行有效監(jiān)管的系列活動(dòng)。組建一年多時(shí)間的測(cè)科院，為何承接行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)試點(diǎn)工作？

2019年12月31日，測(cè)科院由原浙江省第一測(cè)繪院、第二測(cè)繪院、自然資源監(jiān)測(cè)中心、測(cè)繪資料檔案館、測(cè)繪質(zhì)量監(jiān)督檢驗(yàn)站、測(cè)繪科學(xué)技術(shù)研究院和測(cè)繪大隊(duì)7家單位整合組建而成。目前，全院實(shí)有職工1500余人，內(nèi)設(shè)8個(gè)部門57個(gè)科所，下屬4家公司。

“原來(lái)7家單位不同的管理方式給管理工作帶來(lái)了困難。”測(cè)科院黨委書記、院長(zhǎng)金利強(qiáng)坦言，測(cè)科院要在變局中開新局，其任務(wù)之一是要重新構(gòu)建較為完善的現(xiàn)代化內(nèi)部治理體系，進(jìn)一步轉(zhuǎn)變管理方式，提升治理能力。

“作為構(gòu)建現(xiàn)代化內(nèi)部治理體系的重要組成部分，內(nèi)部控制建設(shè)是單位提升內(nèi)部管理水平和風(fēng)險(xiǎn)防控能力的有力抓手。”測(cè)科院計(jì)劃財(cái)務(wù)部主任王幫進(jìn)表示。

內(nèi)部控制建設(shè)，從建章立制開始。測(cè)科院相繼出臺(tái)了30多項(xiàng)涉及內(nèi)部治理方方面面的規(guī)章制度，其中包含差旅費(fèi)管理、公務(wù)支出報(bào)銷管理、財(cái)務(wù)管理、采購(gòu)管理、項(xiàng)目協(xié)作單位管理、項(xiàng)目業(yè)務(wù)委托采購(gòu)管理、合同管理7個(gè)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)內(nèi)部控制文件。這些管理制度為內(nèi)部控制建設(shè)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。測(cè)科院對(duì)新發(fā)布的各項(xiàng)管理制度進(jìn)行評(píng)估、完善后，編制了《浙江省測(cè)繪科學(xué)技術(shù)研究院內(nèi)部控制手冊(cè)（試行）》。該手冊(cè)包括內(nèi)部控制概述、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制、單位層面內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制、內(nèi)部控制評(píng)價(jià)和內(nèi)部控制監(jiān)督等內(nèi)容，將內(nèi)部管理制度進(jìn)行直觀化、流程化，更好地指引、規(guī)范業(yè)務(wù)工作開展。

接下來(lái)是形成試點(diǎn)建設(shè)合力。測(cè)科院主要領(lǐng)導(dǎo)親自部署、推動(dòng)、督辦內(nèi)部控制建設(shè)試點(diǎn)工作，全院經(jīng)濟(jì)活動(dòng)相關(guān)業(yè)務(wù)部門共同參與，合力推進(jìn)內(nèi)部控制建設(shè)。

內(nèi)部控制建設(shè)聚焦管理風(fēng)險(xiǎn)。測(cè)科院將經(jīng)濟(jì)活動(dòng)與內(nèi)部控制建設(shè)深度融合，以內(nèi)部管理存在的問(wèn)題、潛在的風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向，查找每個(gè)問(wèn)題背后的風(fēng)險(xiǎn)隱患，梳理形成涵蓋11個(gè)方面、約117個(gè)常見風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的目錄清單。

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)全程管控

此外，測(cè)科院以數(shù)字化改革為契機(jī)，建成內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)，涵蓋預(yù)算、收支、合同、采購(gòu)、資產(chǎn)、項(xiàng)目管理、綜合查詢、預(yù)算動(dòng)態(tài)執(zhí)行管理等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。

計(jì)劃財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)管理科副科長(zhǎng)陸磊介紹，該系統(tǒng)互聯(lián)互通，打破信息“孤島”，實(shí)現(xiàn)了測(cè)科院內(nèi)部控制、辦公自動(dòng)化、報(bào)銷三個(gè)系統(tǒng)組織架構(gòu)、人員以及崗位的一體化，避免多個(gè)系統(tǒng)、多個(gè)入口，重復(fù)工作，且數(shù)據(jù)不準(zhǔn)等問(wèn)題。“該系統(tǒng)將與資金有關(guān)的管理制度和規(guī)則、各崗位標(biāo)準(zhǔn)，一攬子以審批要素的形式內(nèi)嵌到各經(jīng)濟(jì)活動(dòng)審批流程中，業(yè)務(wù)責(zé)任、財(cái)務(wù)責(zé)任、歸口責(zé)任、管理責(zé)任分別落實(shí)到具體流程、具體崗位。”陸磊表示，由于系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了痕跡化管理，經(jīng)濟(jì)活動(dòng)全過(guò)程線上留痕管控，落實(shí)了各個(gè)崗位的責(zé)任，有效地降低了財(cái)務(wù)支出風(fēng)險(xiǎn)。

管控風(fēng)險(xiǎn)，須始于源頭。管理制度和規(guī)則的內(nèi)嵌，如同一雙看不見的手，在人員和資金之間架設(shè)起一道道防火墻。

比如會(huì)議、培訓(xùn)等屬于測(cè)科院的日常支出。系統(tǒng)建設(shè)中，將這些支出的報(bào)銷審批權(quán)限、結(jié)算方式及要求、報(bào)銷流程、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用報(bào)銷需要提供的材料等轉(zhuǎn)化為審核和審批的要素，嵌入審批流程。如果審批流程出現(xiàn)不符合規(guī)定的要素，審批流程就會(huì)以提示或不予通過(guò)的方式進(jìn)行阻攔。“每一筆資金使用時(shí)，都要通過(guò)系統(tǒng)‘自動(dòng)驗(yàn)證’，對(duì)不符合規(guī)定的申請(qǐng)、報(bào)銷進(jìn)行‘系統(tǒng)攔截’，讓不合規(guī)單據(jù)無(wú)法提交，由此實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化審批、精細(xì)化管理。”陸磊說(shuō)。

提升管理效能是內(nèi)部控制建設(shè)的題中之義。目前，測(cè)科院利用該系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)日常費(fèi)用申請(qǐng)和報(bào)銷線上“一站式”管理。經(jīng)辦人員單據(jù)的填報(bào)、審核人員的單據(jù)審核、審批人員的費(fèi)用審批等均在系統(tǒng)上操作。經(jīng)辦人員完成報(bào)銷審核后打印申請(qǐng)單、報(bào)銷單，收齊報(bào)銷憑據(jù)后，到財(cái)務(wù)部門僅跑一次就能辦妥報(bào)銷手續(xù)。該系統(tǒng)通過(guò)與“浙政釘”（浙江省政府系統(tǒng)掌上協(xié)同辦公平臺(tái)）深度融合，打破空間限制，出差在外也可實(shí)現(xiàn)手機(jī)端辦理。

讓差旅費(fèi)報(bào)銷更便捷

采訪中，記者了解到，測(cè)科院?jiǎn)T工的差旅費(fèi)用報(bào)銷，曾經(jīng)是一個(gè)“老大難”問(wèn)題。

據(jù)了解，全院1500余人，其中需要出差的人員占八成以上，每年的差旅報(bào)銷費(fèi)用在1000萬(wàn)元以上。“由于單位人員多、層級(jí)多、標(biāo)準(zhǔn)不一、流程復(fù)雜、簽字手續(xù)煩瑣，嚴(yán)重影響報(bào)銷效率，差旅費(fèi)用報(bào)銷速度平均在一個(gè)半月左右。職工對(duì)此意見較大。”陸磊說(shuō)。

差旅費(fèi)用報(bào)銷，關(guān)乎員工切身利益。2021年3月，測(cè)科院?jiǎn)?dòng)差旅費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)建設(shè)項(xiàng)目。2021年7月1日，該系統(tǒng)上線試運(yùn)行。系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的規(guī)范化管理，財(cái)務(wù)報(bào)銷工作效率得到提高，工作處理周期大大縮短，并建立了電子化憑據(jù)、在線審批、過(guò)程可追溯的報(bào)銷管理機(jī)制。

差旅費(fèi)用報(bào)銷打通了“浙政釘”，支持員工便捷登錄，打通內(nèi)部控制系統(tǒng)推送單據(jù)進(jìn)行支付對(duì)接；通過(guò)智能識(shí)票和電子發(fā)票導(dǎo)入，支持快速自動(dòng)生成費(fèi)用，根據(jù)費(fèi)用快速創(chuàng)建單據(jù)，支持多人出差一人報(bào)銷、代報(bào)銷、跨部門報(bào)銷等多種場(chǎng)景，多維度控制補(bǔ)貼不重復(fù)計(jì)算。

“所里過(guò)去手工差旅費(fèi)用報(bào)銷至少找3人簽字，現(xiàn)在手機(jī)上就能簽字，效率提高50%以上，有時(shí)兩三天就搞定了。”基礎(chǔ)測(cè)繪中心應(yīng)急測(cè)繪所管理員梅學(xué)軍告訴記者。

該系統(tǒng)運(yùn)行以來(lái)的監(jiān)測(cè)結(jié)果顯示，對(duì)于員工來(lái)說(shuō)，差旅費(fèi)用報(bào)銷填報(bào)效率提升了60%，報(bào)銷時(shí)間減少了70%；對(duì)于財(cái)務(wù)部門來(lái)說(shuō)，發(fā)票查驗(yàn)減少了90%的時(shí)間，報(bào)銷審核效率提升50%；對(duì)于審批領(lǐng)導(dǎo)來(lái)說(shuō)，移動(dòng)辦理減少了80%的時(shí)間。

此外，據(jù)了解，測(cè)科院內(nèi)部控制系統(tǒng)，在實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)過(guò)程管理信息化的同時(shí)，對(duì)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生的數(shù)據(jù)進(jìn)行分類歸集、智能分析。比如，院領(lǐng)導(dǎo)可通過(guò)系統(tǒng)查詢預(yù)算執(zhí)行、業(yè)務(wù)工作執(zhí)行、各項(xiàng)業(yè)務(wù)支出等情況，分析各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，為生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理提供決策依據(jù)。

2021年12月15日，測(cè)科院內(nèi)部控制管理信息系統(tǒng)與差旅報(bào)銷系統(tǒng)項(xiàng)目通過(guò)專家驗(yàn)收，下一步將優(yōu)化項(xiàng)目成果、強(qiáng)化推廣應(yīng)用，使之成為全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)試點(diǎn)工作可復(fù)制、可推廣的樣本。